0e3f74b5d15fa90671a4b34a758f939e

Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів

21.11.2016 Аналітика

Політика ДФС України, направлена на вирішення проблеми дефіциту державного бюджетужодним чином не сприяє розвитку бізнесу. Підприємці б’ють на сполох!  

Незважаючи на мораторій проведення перевірок бізнесу рік, що минає, позначився просто неймовірною активізацією дій Державної фіскальної служби України.

З практики

Як дуже часто трапляється в Україні, користуючись можливостями Кримінально-процесуального кодексу кримінальні провадження часто починаються з неіснуючих (простіше «надуманих») підстав. Наприклад, останнім часом стали «модними» обвинувачення юридичних осіб у відносинах з так званими «фіктивними» підприємствами, які насправді успішно займаються підприємницькою діяльністю.

Зазвичай тільки на підставі аналітичної довідки, яка, у свою чергу, встановлює лише ймовірність ухилення від сплати податків, оперуповноважена особа правоохоронного органу  складає надуманий рапорт. Цей документ, у свою чергу,  дозволяє службовій особі правоохоронного органу вносити відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо ніби то скоєного злочину.

Цей факт, зрозуміло, дає можливість слідчим органам отримати доступ до рахунків, комерційної інформації та документів підприємства, а також право на вилучення документів і накладання арешту на майно і рахунки цієї ж компанії.

Починається усе банально: встановлено факт порушення посадовою особою певної компанії вимог податкового законодавства, наприклад, недорахування чи несплата податків у бюджет в особливо великих розмірах. Перевірка, яка є наступним кроком, звичайно, встановлює, що компанія (наприклад, ТОВ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовує фінансові операції з СПД з ознаками «фіктивності», щоб мінімізувати податкові зобов’язання. Найсумнішим у всьому цьому є те, що такі випадки, які аж занадто почастішали цього року, ігноруються судовою владою. 

Натомість маємо:

погіршення відносин із партнерами та дискредитацію імені компанії в очах контрагентів, не кажучи вже про періодичні блокування господарської діяльності бізнесу 

Знайти винних

Найлегше, звичайно, звинуватити слідчих суддів, мовляв, «не розібралися». А якщо зазирнути глибше і розібратися самим, вимальовується зрозуміла картина з очевидними відповідями. Перевантаження слідчих суддів штовхає їх на формальне виконання своїх посадових обов’язків, прийняття часто-густо необґрунтованих рішень та ігнорування факторів, що, найімовірніше, призведуть до величезних збитків підприємства від можливого надуманого кримінального провадження.

Статистична картина

Звертаючись до відкритої статистики Генеральної прокуратури України та органів судової влади лише за 2015 рік порушено 2697 кримінальних проваджень щодо ухилення від сплати податків суб’єктами господарювання, з яких лише 64 кримінальні провадження з обвинувальним актом були направлені до суду. Це становить лише 2,4% від загальної кількості кримінальних проваджень за минулий рік.

У підсумку за 2015-2016 рік було проведено сотні процесуальних дій, більшість з яких були неефективними і спрямованими на вчинення тиску на підприємців для отримання неправомірної вигоди.

Враховуючи вищевикладене стає очевидною неефективність роботи правоохоронних органів у сфері фіскальної політики, що, у свою чергу, підтверджує можливе зловживання наданими їм повноваженнями.

У зв’язку з цим особливо важливим і актуальним є питання правильного, а головне – своєчасного, захисту своєї компанії від «сюрпризу» у вигляді ранкового обшуку офісу або вилучення усіх чи конкретних документів.

Перші 8 кроків у захисті власного бізнесу

Перше, про що слід пам’ятати, – це планове навчання корпоративних юристів та інших співробітників у здійсненні підготовчих дій, які обов’язково допоможуть у майбутньому. Отже, вам слід:

  • укласти угоду про надання правової допомоги із адвокатом, який у разі проведення обшуку оперативно прибуде для участі в обшуку як представник підприємства, якому надають правову допомогу;
  • прибрати зайву інформацію у документальному та електронному вигляді;
  • передати документи на зберігання у віддалений відокремлений підрозділ, що унеможливить їх неочікуване вилучення;
  • зберігати документи в іншому місці (банківська комірка, орендоване приміщення тощо), зберігати документи в електронному вигляді під надійними криптостійкими паролями на електронних носіях, знищити «непотрібних віртуальних робочих» та чернетки документів, а також зберігати документи на віддаленому сервері, використовуючи хмарові сервіси;
  • провести інструктаж співробітників щодо їх прав та дій під час обшуку у випадку його проведення, у тому числі й при запобіганні незаконних дій правоохоронними органами;
  • підготувати та поширити спеціальні пам’ятки алгоритмів дій для працівників;
  • унеможливити безперешкодний неконтрольований доступ на підприємство стороннім особам до підтвердження повноважень та законності їхніх дій;
  • встановити у «ключових точках» підприємства системи відеоспостереження із записом інформації на віддалений сервер або із застосуванням хмарових сервісів.

Це лише загальноприйнятний алгоритм правил поведінки підприємця. Звичайно, він не повний, бо кожен випадок слід розглядати індивідуально.

Від фахівців!  

Для мінімізації юридичних та податкових ризиків керівники компанії мають заздалегідь укладати угоди про надання правової допомоги із зовнішніми консультантами. Особливо звертайте увагу на репутацію та досвід консультантів у сфері кримінального права.

Інші статті на цю тему

  • yevropejskyj soyuz large
    Новини

    Економіка єврозони зросла сильніше за очікування

    Економіка 19 країн єврозони у ІІІ кварталі 2022 року зросла на 0,3% порівняно з попереднім кварталом. Про це свідчать остаточні дані Статистичного управління Євросоюзу (Eurostat). Раніше прогнозувалося підвищення ВВП на 0,2%, і аналітики не очікували на перегляд оцінки. Так, ВВП Німеччини в минулому кварталі збільшився на 0,4% у поквартальному та на 1,3% у річному вираженні, Франції – […]

  • 139964 uk
    Новини

    Ціна на газ в Європі піднялася вище за $1700

    Ціна природного газу в Європі піднялася вище за $1700 за 1 тис. куб. м. Про це стало відомо під час торгів на лондонській біржі ICE Вартість січневого ф’ючерсу на хабі TTF у Нідерландах зросла до $1714 за 1 тис. куб. м, або 157,55 євро за МВт·год (виходячи з поточного обмінного курсу євро до долара, ціни […]

  • 63928779 1006
    Новини

    Німецький концерн RWE вимагає компенсацій від Газпрому

    Німецький енергетичний концерн RWE ініціював арбітражний розгляд проти російського Газпрому у зв’язку з недопоставками газу. Про це повідомило видання Handelsblatt, пізніше цю інформацію підтвердив представник концерну агенції Reuters. Як зазначає Reuters, частка RWE у постачанні російського газу була досить низькою: до 2023 року вона складала еквівалент 15 ТВт-год. З початку російського повномасштабного вторгнення в Україну […]

  • 02924c1a 72e6011715391992b1f284830229aa2f
    Новини

    Країни ОПЕК+ зберегли обмеження на видобуток нафти

    Країни ОПЕК+ ухвалили рішення про збереження узгодженого на зустрічі у жовтні плану з видобутку нафти, який передбачає скорочення виробництва на 2 млн барелів на добу. Про це йдеться у підсумковому комюніке, яке напередодні було опубліковано на сайті ОПЕК. Обмеження планують зберегти щонайменше до кінця 2023 року. У комюніке ОПЕК+ зазначається, що наступна нарада міністрів країн-учасниць організації відбудеться […]

  • 2780752
    Новини

    Нацбанк збільшив продаж валюти на 40%

    Національний банк України протягом робочого тижня з 28 листопада по 2 грудня купив на міжбанківському валютному ринку 6,6 млн доларів і продав 569,32 млн доларів. Негативне сальдо інтервенцій склало 562,72 млн доларів. Про це свідчать дані на сайті регулятора. НБУ на 40,1% збільшив продаж валюти порівняно з минулим тижнем, коли було продано 401,52 млн доларів. Всього […]

  • 1287a1d imgonline com ua resize nfk2b2exp2rrjxrl
    Новини

    Ціна на нафту закріпилася нижче за 80 доларів

    Світові ціни на еталонні сорти нафти продовжують суттєве зниження і вже закріпилися лише на рівні нижче за 80 доларів за барель. Про це свідчать дані торгів. Так, вартість ф’ючерсів на нафту марки Brent з постачанням у лютому на лондонській біржі ICE Futures впала на $1,51 (-1,90%) – до $77,84 за барель. Своєю чергою, ф’ючерси на […]

  • 1200 0 1651441605 4449
    Новини

    Азовсталь просить запровадити санкції проти росіян-крадіїв

    Металургійний завод Азовсталь звернувся з листом до Офісу президента із закликом накласти санкції на компанії та осіб, причетних до крадіжки з Маріуполя української металопродукції. Про це йдеться у листі заводу. Зокрема, Азовсталь просить запровадити санкції проти російської компанії Керуюча компанія Река-Море, зареєстрованої в Ростові-на-Дону, її керівника Геннадія Арустамова, а також проти компанії Крамбол плюс та […]

  • 5fe107ba6d428 20201221153310 1632 1200
    Новини

    Мінекономіки поновило дані по спаду ВВП

    Міністерство економіки повернулося до початкового прогнозу падіння реального валового внутрішнього продукту України в цьому році на 32-33,5% через російську атаку на енергетичну інфраструктуру. Об цьому сказала перший віце-прем’єр – міністр економіки Юлія Свириденко на брифінгу. За її словами, “абсолютно очевидно”, що макропрогноз повинен бути змінений і відкоригований. «Ми на початку року передбачали, що падіння економіки […]

Читайте також

https   cdn.cnn .com cnnnext dam assets 190611120459 01 atari vcs
Новини

Atari відкрив передзамовлення своєї ігрової консолі

Нова ігрова приставка Atari VCS 400 Onyx відтепер доступна для попереднього замовлення. Розроблена вона в ретро стилі і коштує 250 доларів. Більш розширена версія Atari VCS 800 обійдеться користувачам в 279,99 доларів. А комплект із джойстика і контролера за попереднім замовленням вартує 389,99 доларів. Замовлення почнуть відвантажуватися користувачам в першому кварталі 2020 року. Компанія зробила […]

Далі
1 15
Новини

Великий інвестиційний проект від Fiat Chrysler Automobiles

З метою перенесення виробничих потужностей з Мексики, які розташовані в місті Сальтільйо, представники автоконцерну Fiat Chrysler Automobiles заявили про великий інвестиційний план в модернізацію заводу в Уоррені, що знаходиться в штаті Мічиган. Попередня загальна сума інвестицій складе близько 1 мільярда доларів. Реалізація – до 2020 року. На уорренському заводі заплановано виробництво вантажних автомобілів наступного покоління Ram […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Volvo Trucks анонсує старт продажів повністю електричних Volvo FH, Volvo FM і Volvo FMX у 2021 році

Наступного року перевізники в Європі зможуть замовити повністю електричні версії великовантажних автомобілів Volvo. Це означає, що Volvo Trucks запропонує повну лінійку важких вантажних автомобілів з електричними силовими приводами, які з’являться в Європі вже у 2021 році. Масштабні зусилля Volvo Trucks, спрямовані на електрифікацію – це важливий крок на шляху до транспорту, що не використовує викопні […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

В Україні зареєстрували представництво Starlink

В Україні зареєстровано представництво компанії SpaceX Ілона Маска – Starlink Ukraine. Про це повідомив віце-прем’єр – міністр цифрової трансформації Михайло Федоров у Telegram. “Starlink Ukraine (Старлінк Юкрейн) як представництво компанії SpaceX щойно зареєстровано в Україні”, – написав він.

Далі
630 360 1572345097 6073
Новини

Найбільші мобільні оператори підписали меморандум з Кабміном

Мобільні оператори Київстар, Vodafone Україна, lifecell, Інтертелеком і прем’єр-міністр України Олексій Гончарук підписали меморандум про перерозподіл частот і покриття території України якісним зв’язком та мобільним цифровим інтернетом. “Оператори отримають конкурентні умови, за яких змагатимуться між собою за найкращу якість інтернету. Як результат – у компаній будуть нові можливості для інвестицій і розширення набору послуг. А […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

У Львові побудують IT-парк вартістю 95 мільйонів доларів

Днями був анонсований запуск проекту District IT Park: такий собі майданчик для розвитку українського бізнесу у сфері IT. Ініціатором такого проекту виступає організація Lviv IT Cluster, яка об’єднує найбільші IT-компанії нашої країни, а також – представників місцевої влади та освітянської галузі, які готові працювати над розвитком сфери інноваційних технологій в Україні. Загальний обсяг інвестицій, який […]

Далі
1556809165 0 320 3072 2048 600x0 80 0 0 cfc2497232c351cdcaef45834cdc7038
Новини

Зеленський зобов'язав уряд ввести продаж підприємств-банкрутів тільки через ProZorro

Президент вважає корупційними аукціони, на яких продається майно компаній-банкрутів. Президент України Володимир Зеленський доручив прем’єр-міністру Олексію Гончаруку, міністру юстиції Денису Малюські і міністру економічного розвитку і сільського господарства Тимофію Милованову до 2020 року впровадити продаж майна в процедурі банкрутства через систему електронних торгів ProZorro. Відповідну заяву він зробив в ході зустрічі з представниками Верховної Ради, […]

Далі
Bez nazvaniya 4
Новини

Суд схвалив звільнення екс-глави Nissan під заставу

Застава за звільнення Карлоса Гона складе 1 млрд ієн – майже $9 млн. Окружний суд Токіо вирішив задовольнити запит адвокатів колишнього глави франко-японського автомобільного альянсу Renault – Nissan – Mitsubishi Карлоса Гона на його звільнення під заставу. Таким чином суд задовольнив прохання захисту, спрямоване минулого тижня, тоді як попередні два аналогічних запити суд відхиляв. Застава […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Google створив програму підтримки українських стартапів

Компанія оголосила про запуск фонду підтримки українських стартапів на 5 млн. доларів. У конкурсі зможуть взяти участь проекти, які вже існували в Україні на момент початку війни. Про це йдеться у повідомленні компанії. Так, обрані стартапи отримають до $100 000 на бездольній основі. Також візьмуть участь у програмі менторської підтримки від Google, матимуть продуктову підтримку та кредити […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Акції онлайн-рітейлера Farfetch залучили 885 мільйонів доларів

В ході IPO, акції онлайн-рітейлера з Британії залучили 885 мільйонів доларів. Дану інформації повідомили такі видання як Bloomberg і Financial Times. Уточнюючі після, що якщо порахувати загальну кількість проданих акцій, то сума дещо інша – 44,2 мільйонів. Раніше компанія ставила ціну на акції в розмірі 17 доларів – 19. Зараз же ціна акцій дійшла до […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Sharp отримає $ 6 млрд. в результаті поглинання тайванською корпорацією

Днями стало відомо, що сума угоди з поглинання Sharp корпорацією Hon Hai Precision Industry Co., Ltd. зросла більше, ніж в 2 рази. Спочатку сторони домовлялися про те, що ціна угоди складе $ 2,5 млрд. Однак тепер, обізнані джерела стверджують, що Sharp отримає в результаті угоди $ 6 млрд. Джерела повідомляють, що остаточне рішення щодо угоди […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Укрпошта та USAID презентували безкоштовний курс для розвитку мікро та малого бізнесу за кордоном

21 жовтня 2020 року Укрпошта та Програма USAID «Конкурентоспроможна економіка України» запустили серію освітніх роликів про можливості торгівлі на міжнародних інтернет-майданчиках: Amazon, ETSY, Shopify та eBay. Проєкт реалізовано агенцією TECHBUREAU у партнерстві з кінопродакшеном Perfectionist. Освітній курс складається з 5 блоків навчальних відео та коротких довідників, які можна буде знайти на Facebook сторінці E-Export school […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Маск розбагатів на $33 мільярди за добу

Статок американського бізнесмена Ілона Маска зріс за добу на $32,6 млрд і досяг $304,2 млрд, свідчать дані Forbes. Таким чином, його статки знову перевищили 300 млрд доларів. Вперше це відбулося у листопаді минулого року. Статок Маска різко зріс на тлі зростання акцій Teslа на 13,53% до рівня $1 199,78 після публікації звіту про рекордне зростання постачання […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Україна позичить 2,5 мільярда на вакцинацію

Україна залучить кредит Міжнародного банку реконструкції та розвитку в 2,5 млрд грн на закупівлю вакцин. Про це повідомила заступник міністра охорони здоров’я Світлана Шаталова. “Українська система охорони здоров’я додатково отримає 2,5 млрд грн від Міжнародного банку реконструкції та розвитку. Вчора Кабмін погодив запропоновану МОЗ угоду про позику в рамках проекту екстреного реагування на COVID-19 і […]

Далі
Dollar
Новини

Позовна заява ціною в трильйон

Як стало відомо, громадянка США, представниця штату Каліфорнія Віолетта Маілян подала позовну заяву проти керівників компанії Apple з вимогою відшкодування завданої їй шкоди в розмірі 999 мільярдів 999 мільйонів 999 тисяч доларів через уповільнення роботи старих моделей iPhone, що в результаті ущемляє її права користування девайсом . Про це повідомляє TJournal. Нагадаємо, це не перший […]

Далі
3086c5f5 1371 43c7 99d9 97f13c7c3244
Новини

У Києві побудують сучасний сміттєпереробний завод

Київ готує власний регіональний план управління відходами, що стане комплементарним Національній стратегії поводження з відходами. Про це повідомив заступник голови Київської міської держадміністрації Петро Пантелеєв. Він зазначив, що столиця планує збудувати сміттєпереробний комплекс, що матиме загальну потужність переробки 700 тис тон на рік і включатиме етап сортування. За його словами, Київ має чіткі плани поступового […]

Далі