Политика ГФС Украины, направленная на решение проблемы дефицита государственного бюджета, никоим образом не способствует развитию бизнеса. Предприниматели бьют тревогу!
Несмотря на мораторий проведения проверок бизнеса, уходящий год запомнился просто невероятной активизацией действий Государственной фискальной службы Украины.
Как очень часто случается в Украине, пользуясь возможностями Уголовно-процессуального кодекса уголовные производства зачастую начинаются с несуществующих (проще говоря «надуманных») оснований. Например, в последнее время стали «модными» обвинения юридических лиц в отношениях с так называемыми «фиктивными» предприятиями, которые на самом деле успешно занимаются предпринимательской деятельностью.
Как правило, на основании аналитической справки, которая, в свою очередь, устанавливает лишь вероятность уклонения от уплаты налогов, оперуполномоченное лицо правоохранительного органа составляет надуманный рапорт. Этот документ, в свою очередь, позволяет должностному лицу правоохранительных органов вносить сведения в Единый реестр досудебных расследований по якобы совершенному преступлению.
Этот факт, разумеется, позволяет следственным органам получить доступ к счетам, коммерческой информации и документов предприятия, а также право на изъятие документов и наложение ареста на имущество и счета этой же компании.
Обычно все начинается банально: установлен факт нарушения должностным лицом определенной компании требований налогового законодательства, например, недоначисление или неуплата налогов в бюджет в особо крупных размерах. Проверка, которая является следующим шагом, конечно же, устанавливает, что компания (например, ООО) при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности использует финансовые операции с СПД с признаками «фиктивности», чтобы минимизировать налоговые обязательства. Самое печальное здесь то, что такие случаи, которые слишком участились в этом году, игнорирует судебная власть. И в результате:
ухудшение отношений с партнерами и дискредитация имени компании в глазах контрагентов, не говоря уже о периодических блокировках хозяйственной деятельности бизнеса
Легче всего, конечно, обвинить следственных судей, мол, «не разобрались». Если же заглянуть глубже и разобраться самим, вырисовывается ясна картина с очевидными ответами. Перегрузка следственных судей толкает их на формальное выполнение своих должностных обязанностей, принятие часто необоснованных решений и игнорирование факторов, которые, скорее всего, приведут к огромным убыткам предприятия от возможного надуманного уголовного производства.
Обращаясь к открытой статистики Генеральной прокуратуры Украины и органов судебной власти только в 2015 году было возбуждено 2697 уголовных производств по уклонению от уплаты налогов субъектами хозяйствования, из которых лишь 64 уголовных производства с обвинительным актом были направлены в суд. Это – всего 2,4% от общего количества уголовных производств за прошлый год.
В итоге за 2015-2016 год провели сотни процессуальных действий, большинство из которых были неэффективными и направленными на совершение давления на предпринимателей для получения неправомерной выгоды.
Учитывая вышеизложенное становится очевидной неэффективность работы правоохранительных органов в сфере фискальной политики, что, в свою очередь, подтверждает возможное злоупотребление предоставленными им полномочиями.
В связи с этим особенно важным и актуальным становится вопрос правильной, а главное — своевременной, защиты своей компании от «сюрприза» в виде утреннего обыска офиса или изъятия всех или конкретных документов.
Первое, о чем следует помнить, — плановое обучение корпоративных юристов и других сотрудников в осуществлении подготовительных действий, которое обязательно поможет в будущем. Итак, вам следует:
Это лишь общепринятый алгоритм правил поведения предпринимателя. Конечно же, он не полный, ведь каждый случай следует рассматривать индивидуально.
От профессионалов!
Для минимизации юридических и налоговых рисков руководители компании должны заранее заключать соглашения об оказании правовой помощи с внешними консультантами. Особое внимание следует обращать на репутацию и опыт консультантов в сфере уголовного права.
Компания Honda объявила об отзыве более 400 тысяч автомобилей Civic в США из-за опасного дефекта литых легкосплавных дисков, который может привести к их отсоединению во время движения, сообщает Carscoops. Проблема касается моделей Civic 2016-2021 годов выпуска, оснащённых 18-дюймовыми легкосплавными дисками с красной полосой по ободу и пятнадцатью узкими спицами в тёмно-серебристом исполнении. Как выяснилось, часть этих колёс […]
Венгерская MOL — единственный нефтепереработчик в Венгрии и Словакии — готова заменить четыре пятых поставок российской нефти. Компания сообщила об этом именно тогда, когда премьер-министр Венгрии Виктор Орбан готовится встретиться с президентом США Дональдом Трампом. Об этом сообщает информационное агентство Bloomberg. Ранее MOL разделяла мнение правительства Орбана о «невозможности заменить российскую нефть» и обеспечить достаточные поставки хорватским трубопроводом […]
Европейский инвестиционный банк предоставляет EUR100 млн для укрепления экономической устойчивости и инфраструктуры отопления в Украине. Об этом сообщается в пререлизе ЕИБ. Отмечается, что EUR70 будет направлен в Укргазбанк, чтобы обеспечить работу украинских предприятий и защитить рабочие места во время войны, а также способствовать инвестициям в энергоэффективность, тогда как EUR30 млн — на ремонт и модернизацию […]
Со-владелец компании АгроГазТрейдинг Александр Горбуненко на собственной странице в соцсети Facebook заявил об информационных атаках на него и компанию. Эти атаки он связывает с намерением принять участие в приватизации Одесского припортового завода (ОПЗ). «В последнее время вокруг моего имени снова активно конструируют невероятные мифы и истории… Сегодня в публичном пространстве пытаются навязать вымышленные «связи» между мной и […]
Группа Нафтогаз и польская компания Orlen заключили соглашение о дополнительной поставке американского сжиженного природного газа (СПГ) в Украину объемом до 300 млн кубометров. Об этом сообщил глава правления НАК Сергей Корецкий в Facebook. «Это очередной шаг в продолжение нашего стратегического сотрудничества с Orlen по поставкам американского СПГ на украинский рынок», — написал он. По словам Корецкого, подписание […]
Техническая встреча между представителями Европейской комиссии и Бельгии в пятницу, 8 ноября, так и не привела к прорыву по передаче замороженных российских активов для поддержки Украины. Об этом сообщает Euronews, ссылаясь на источники. Официальный Брюссель обеспокоен отсутствием альтернативных предложений Европейской комиссии по использованию замороженных росактивов для финансирования Украины. «Для Бельгии важно, чтобы были рассмотрены все варианты. Каждый […]
Федеральное управление гражданской авиации США (FAA) представит в четверг, 6 ноября, список самых загруженных аэропортов. В них должны сократить количество рейсов на 10% из-за длительного приостановления работы федеральных учреждений страны (шатдауна). Глава FAA Брайан Бедфорд заявил, что «за 35 лет на рынке авиаперевозок не припомнит ситуации, в которой приходилось бы принимать подобных мер». Министр транспорта […]
Компания Google планирует построить большой центр по обработке данных с искусственным интеллектом на удалённом острове Рождества в Индийском океане. Об этом сообщает Reuters со ссылкой на просмотренные документы и разговоры с чиновниками. Как утверждают военные эксперты, такой объект будет ценным активом на острове, который всё чаще рассматривается чиновниками из сферы обороны как критически важный пункт в мониторинге […]
Бывший глава Nissan Карлос Гонн обратился с иском к японскому автопроизводителю на сумму более одного миллиарда долларов. Об этом сообщило агентство Bloomberg. В документах, поданных в кассационный суд Ливана, отмечается, что увольнение из Nissan и последующий арест Гона нанесли «глубокий ущерб» его финансам и репутации. «Серьезные обвинения, предъявленные ко мне, останутся в памяти людей на […]
Далее
Верховная Рада Украины поддержала проект Закона №4194 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно использования печатей юридическими лицами и физическими лицами-предпринимателями». Законодательная инициатива принадлежит члену политической партии «Самопомич» Елене Сотник и представителю парламентской фракции «Блок Петра Порошенко». Голосования состоялось в четверг, 23-го марта. Предложение признать необязательным использование печати юридическими лицами и физическими лицами-предпринимателями […]
Далее
Ухудшение ситуации с распространением коронавируса привело к ужесточению карантинных мер в ряде европейских стран. Об этом в четверг, 18 июня, сообщило издание Euractiv. В немецком округе Гютерсло (федеральная земля Северный Рейн-Вестфалия) власти закрыли школы и детские сады после локальной вспышки заражения коронавирусом на одном из местных предприятий. Школы закрыты до начала летних каникул 29 июня. […]
Далее
LET’S GO GREEN 2016 установил два противоположных рекорды в энергетическом плане. По данным International Energy Agency (далее — IEA) объемы добычи нефти упали до минимального уровня за последние 70 лет. Добывающие компании продолжают сокращать расходы, связанные с низкими ценами на нефть. Добыча снизилась до 2.4 млрд. баррелей в 2016 году, по сравнению со средним показателем […]
Далее
Сети АЗС продолжают повышать цены после возврата налогообложения реализации топлива, действовавшего до полномасштабной войны. Об этом сообщает enkorr. В среду, 5 июля, стоимость бензина марки А-95 выросла на 2 гривны на станциях Автотранс, BVS, VostokGaz, Укр-Петроль и Mango – до 48,98 грн/л, 48,99 грн/л, 45,89 грн/л, 45,80 грн/л и 46,74 грн/л соответственно. ОККО и WOG повысили цену на дизтопливо на […]
Далее
Северный апелляционный хозяйственный суд отклонил жалобу ООО «Факторинг Групп» (группа «БРСМ-Нафта») к Антимонопольному комитету Украины и оставил в силе решение о штрафе 4,5 млн гривен за «сговор» на рынке сжиженного газа в августе 2017 г. Об этом говорится в постановлении суда от 10 сентября. «Факторинг Групп» обосновывала свою жалобу в том числе и тем, что […]
Далее
Не успели утихнуть страсти вокруг введения (с 01.03.2017) новой формы налоговой накладной с обязательным указанием кода товаров (по УКТ ВЭД) или кода услуг (за ДКПП), как для плательщиков налога на добавленную стоимость придумали другое испытание: внедрение (с 01.04.2017 по 01.07.2017) тестового периода приостановления регистрации налоговой накладной/расчета корректировки или как его назвали — «блокирование регистрации налоговой […]
Далее
Европейская комиссия осенью представит план развития высокоскоростных железнодорожных перевозок в Европе. Об этом еврокомиссар по транспорту Апостолос Дзидзикостас рассказал в интервью The Guardian. Проект предусматривает «долгосрочное видение более связанной, эффективной и конкурентоспособной сети» железных дорог в рамках ЕС. Дзидзикостас подчеркнул необходимость координации планирования, финансирования и внедрения инфраструктуры и подвижного состава, способного работать «без границ». Высокоскоростные железные дороги должны […]
Далее
За декабрь и начало января компании, связанные с олигархом Игорем Коломойским, подали 285 исков против ПриватБанка, сообщает издание Новое Время со ссылкой на данные судебного реестра. Юристы ПриватБанка подтвердили эту информацию изданию. В частности, с ПриватБанком судятся связанные с Коломойским заемщики (220 исков), которые хотят отменить договоры поручительства и кредитные соглашения. Общая сумма долга связанных […]
Далее
Франция ожидает, что новый состав Еврокомиссии, который приступит к работе с 1 ноября этого года, пересмотрит решение о запрете на слияние между французским железнодорожным машиностроительным концерном Alstom и немецкой компанией Siemens. Об этом заявил в воскресенье министр экономики и финансов Франции Брюно Ле Мэр. «Я подтверждаю, что мы вместе с ФРГ и Польшей направляли предложение […]
Далее
Квартальная выручка Twitter впервые превысила $1 млрд, сообщается в отчете компании. В четвертом квартале 2019 года она составила $1,01 млрд. Но чистая прибыль снизилась с $255 млн в четвертом квартале 2018 года до $119 млн за аналогичный период 2019 года. Монетизированная аудитория соцсети выросла на 21% и достигла 152 млн пользователей, количество активных ежедневных пользователей […]
Далее
Управление по финансовым рынкам Франции (AMF) сообщило о предъявлении штрафа в размере 20 млн евро Morgan Stanley & Co International plc. По утверждению французского регулятора, в июне 2015 г. трейдеры Morgan Stanley в лондонском офисе банка «манипулировали ценами» на гособлигации Франции и Бельгии. Как отмечается, покупка и последующая продажа французских гособлигаций совершались по «искусственным ценам». […]
Далее
Богатейший человек Европы, владелец Louis Vuitton и Dior Бернар Арно близок к заключению своей крупнейшей сделки. Его концерн LVMH готовится объявить о покупке легендарной американской компании Tiffany за $16,7 млрд. За месяц переговоров сумма сделки выросла более чем на $2 млрд. Концерн LVMH французского миллиардера Бернара Арно приобретет американскую компанию Tiffany за $16,7 млрд, пишет […]
Далее
Фьючерсы на арабику, сорт кофе, преимущественно используемый в кофейных заведениях, во вторник подорожали на 1,6%. Стоимость премиального зерна выросла вдвое за год и приближается к отметке $4 за фунт, что является самой длительной серией роста с 1980 года. Об этом сообщает Bloomberg. Основной производитель арабики — Бразилия — продолжает вызывать беспокойство у трейдеров. Рекордные экспортные поставки […]
Далее
Норвегия ввела потолок цен на российскую сырую нефть в размере $60 за баррель в рамках санкций. Об этом сообщается на сайте МИД страны. Указано, что целью этой меры является сокращение доходов России от продажи сырой нефти в третьи страны и уменьшение ее способности финансировать войну в Украине, что нарушает международное право. «Норвегия выступает вместе с Евросоюзом […]
Далее
