0e3f74b5d15fa90671a4b34a758f939e

Бизнес — заложник безжалостной политики фискалов

21.11.2016 Аналітика

Политика ГФС Украины, направленная на решение проблемы дефицита государственного бюджета, никоим образом не способствует развитию бизнеса. Предприниматели бьют тревогу!

Несмотря на мораторий проведения проверок бизнеса, уходящий год запомнился  просто невероятной активизацией действий Государственной фискальной службы Украины.

Из практики

Как очень часто случается в Украине, пользуясь возможностями Уголовно-процессуального кодекса уголовные производства зачастую начинаются с несуществующих (проще говоря «надуманных») оснований. Например, в последнее время стали «модными» обвинения юридических лиц в отношениях с так называемыми «фиктивными» предприятиями, которые на самом деле успешно занимаются предпринимательской деятельностью.

Как правило, на основании аналитической справки, которая, в свою очередь, устанавливает лишь вероятность уклонения от уплаты налогов, оперуполномоченное лицо правоохранительного органа составляет надуманный рапорт. Этот документ, в свою очередь, позволяет должностному лицу правоохранительных органов вносить сведения в Единый реестр досудебных расследований по якобы совершенному преступлению.

Этот факт, разумеется, позволяет следственным органам получить доступ к счетам, коммерческой информации и документов предприятия, а также право на изъятие документов и наложение ареста на имущество и счета этой же компании.

Обычно все начинается банально: установлен факт нарушения должностным лицом определенной компании требований налогового законодательства, например, недоначисление или неуплата налогов в бюджет в особо крупных размерах. Проверка, которая является следующим шагом, конечно же, устанавливает, что компания (например, ООО) при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности использует финансовые операции с СПД с признаками «фиктивности», чтобы минимизировать налоговые обязательства. Самое печальное здесь то, что такие случаи, которые слишком участились в этом году, игнорирует судебная власть. И в результате: 

ухудшение отношений с партнерами и дискредитация имени компании в глазах контрагентов, не говоря уже о периодических блокировках хозяйственной деятельности бизнеса

Найти виновных

Легче всего, конечно, обвинить следственных судей, мол, «не разобрались». Если же заглянуть глубже и разобраться самим, вырисовывается ясна картина с очевидными ответами. Перегрузка следственных судей толкает их на формальное выполнение своих должностных обязанностей, принятие часто необоснованных решений и игнорирование факторов, которые, скорее всего, приведут к огромным убыткам предприятия от возможного надуманного уголовного производства.

Статистическая картина

Обращаясь к открытой статистики Генеральной прокуратуры Украины и органов судебной власти только в 2015 году было возбуждено 2697 уголовных производств по уклонению от уплаты налогов субъектами хозяйствования, из которых лишь  64 уголовных производства с обвинительным актом были направлены в суд. Это – всего 2,4% от общего количества уголовных производств за прошлый год.

В итоге за 2015-2016 год провели сотни процессуальных действий, большинство из которых были неэффективными и направленными на совершение давления на предпринимателей для получения неправомерной выгоды.

Учитывая вышеизложенное становится очевидной неэффективность работы правоохранительных органов в сфере фискальной политики, что, в свою очередь, подтверждает возможное злоупотребление предоставленными им полномочиями.

В связи с этим особенно важным и актуальным становится вопрос правильной, а главное — своевременной, защиты своей компании от «сюрприза» в виде утреннего обыска офиса или изъятия всех или конкретных документов.

Первые 8 шагов в защите собственного бизнеса

Первое, о чем следует помнить, — плановое обучение корпоративных юристов и других сотрудников в осуществлении подготовительных действий, которое обязательно поможет в будущем. Итак, вам следует:

  • заключить соглашение о предоставлении правовой помощи с адвокатом, который при проведении обыска оперативно прибудет в офис для участия в обыске в качестве представителя предприятия, которому оказывают правовую помощь;
  • убрать лишнюю информацию в документальном и электронном виде;
  • передать документы на хранение в отдаленное и особое подразделение, сделает невозможным их неожиданное изъятие;
  • сохранять документы в другом месте (банковская ячейка, арендуемое помещение и т.д.), хранить документы в электронном виде под надежными криптоустойчивыми паролями на электронных носителях, уничтожить «ненужных виртуальных рабочих» и черновики документов, а также сохранять документы на удаленном сервере, используя облачные сервисы;
  • провести инструктаж сотрудников по их правам и действиям во время обыска в случае его проведения, в том числе и для предотвращения незаконных действий правоохранительными органами;
  • подготовить и распространить специальные памятки алгоритмов действий для сотрудников;
  • исключить беспрепятственный неконтролируемый доступ на предприятие посторонним лицам без подтверждения полномочий и законности их действий;
  • установить в «ключевых точках» предприятия системы видеонаблюдения с записью информации на удаленный сервер или с применением облачных сервисов.

Это лишь общепринятый алгоритм правил поведения предпринимателя. Конечно же, он не полный, ведь каждый случай следует рассматривать индивидуально.

От профессионалов!

Для минимизации юридических и налоговых рисков руководители компании должны заранее заключать соглашения об оказании правовой помощи с внешними консультантами. Особое внимание следует обращать на репутацию и опыт консультантов в сфере уголовного права.

 

Другие статьи на эту тему

  • 2798930
    Новости

    В Литве на 35% снизилось потребление газа

    В Литве потребление природного газа в 2022 году снизилось более чем на треть. Об этом 24 января сообщил оператор газовых сетей Amber Grid. “В 2022 году Литва потребила 15,6 ТВтч газа, то есть на 35% меньше, чем в 2021 году, когда потребность страны в газе достигла 24 ТВтч, – уточнили в компании. Отмечается, что сокращение связано со значительным […]

  • bondar unian id63027 1300x820 1 1300x820
    Новости

    Завод Bayraktar в Украине: посол рассказал о продвижении проекта

    Проект будущего завода по производству Bayraktar TB2 в Украине завершен. Также сформирована вся необходимая правовая база. Об этом заявил посол Украины в Турции Василий Боднар на брифинге в Медиацентре Украина. “На сегодняшний день сформирована вся правовая база, уже, как вы знаете, ратифицировано соответствующее международное соглашение, есть компания, которая сейчас действует в Украине, она завершила подготовку […]

  • bez nazvanyya
    Новости

    В Британии продали за один фунт компанию, долей в которой владел Абрамович

    Телекоммуникационная компания Truphone в Британии, доля в которой принадлежала российскому олигарху Роману Абрамовичу, продана двум европейским бизнесменам за один фунт стерлингов. Об этом сообщает Интерфакс-Украины. Truphone куплена компанией TP Global Operations, владельцами которой являются бизнесмены Хакан Коч и Пиррос Кусиос. Сделку одобрило министерство по делам бизнеса, энергетики и промышленной стратегии Великобритании. Truphone получила лицензию от Управления […]

  • 2799301
    Новости

    Экс-министр энергетики раскритиковал регулятора за штрафы для облэнерго

    Национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование в сферах энергетики и коммунальных услуг (НКРЭКУ) не учлаобъективные факторыпри наложении штрафовна облэнерго за несоблюдение графиков отключения света.Такое мнение выразил экс-министр энергетики и защиты окружающей среды Алексей Оржельв эфире телеканала Эспрессо. “Регулятор, он же политический орган, который на сегодняшний день налагает штрафы на эти компании. Есть объективные реалии, есть объективные […]

  • 630 360 1671100905 599
    Новости

    Регулятор оштрафовал пять облэнерго за несоблюдение графиков отключений

    Национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование в сферах энергетики и коммунальных услуг (НКРЭКУ), оштрафовала пять облэнерго за “несоблюдение графиков отключений в условиях дефицита электроэнергии”. Решение о наложении штрафов на ДТЭК Киевские электросети и Одесские электросети было принято на заседании комиссии. Еще три облэнерго – Винницаоблэнерго, Волыньоблэнерго и Черновцыоблэнерго – получили аналогичные штрафы на прошлой неделе. На следующие […]

  • infl rbk 650x410
    Новости

    Инфляция в Венесуэле снизилась до 234% в 2022 году

    По итогам 2022 года инфляция в Венесуэле составила 234%. Об этом заявила вице-президент республики Делси Родригес во время встречи с лидерами турецкого и венесуэльского бизнеса, сообщило агентство Reuters. Отмечается, что с ноября Центральный банк Венесуэлы не публикует статистику по инфляции, последняя официальная информация касалась октября, когда повышение цен составило 6,2%. “В течение нескольких месяцев президент-социалист Николас […]

  • censornet news 528
    Новости

    Российский Сбербанк начал работать в Крыму

    Российский Сбербанк объявил о начале работы в оккупированном Крыму. Об этом сообщается на сайте госбанка РФ. “Сбербанк сформировал команду и начинает работать на полуострове Крым. Первые банкоматы банка уже установлены, в течение года сеть устройств самообслуживания заработает на всем полуострове”, – говорится в сообщении. Указано, что постепенно в течение 2023 года будут открываться офисы банка, первые […]

  • 30
    Новости

    В рейтинге банков Украины по числу отделений впервые изменился лидер

    Государственный ПриватБанк впервые в истории занял первое место по количеству отделений. В 2022 году он сократил 287 отделений и теперь их 1210.  В то же время, государственный Ощадбанк ныне имеет 1182 отделения – 420 за 2022 год. Об этом свидетельствуют данные Национального банка Украины (НБУ). По состоянию на 1 января 2023 года в Украине насчитывалось 5 336 действующих […]

Читайте также

yuzgas
Новости

Нидерланды будут спонсировать добычу украинских газоносных сланцев

Нидерландская компания Yuzgas B.V. одержала победу в инвесторском конкурсе на добычу газоносных сланцев в Юзовском месторождении. Теперь, согласно заключенному договору, компания обязуется последующие пять лет спонсировать геологические изучения Юзовской площади, объем вложений оценивается в двести миллионов долларов США. Месторасположение ресурса находится в Харьковской и Донецкой областях, оно оценивается в объеме до 10 триллионов кубометров. “Вложения […]

Далее
2756954
Новости

Украина планирует ввести новую пошлину на импорт

Разрабатываемый правительством законопроект предполагает введение 10% сбора на покупку иностранной валюты импортерами. Детали инициативы Кабмина сообщил нардеп Ярослав Железняк, являющийся замглавы налогового комитета Верховной Рады. “Здесь следует отметить, что избранная концепция не предусматривает дополнительных импортных пошлин (что сложно в администрировании), а предусматривает введение 10% сбора на валютообменные операции по покупке всех импортных товаров и услуг”, – пояснил […]

Далее
Poezd v Boryspol 1024x683
Новости

“Укрзализныця” купила кондиционеры в 5 раз дороже

“Укрзализныця” приобрела в АО “Завод Экватор” кондиционеры для пассажирских вагонов в пять раз дороже обычных. Согласно информации «Наши деньги», до конца 2020 года производитель намерен поставить 19 комплектов кровельной системы кондиционирования воздуха с индивидуальным регулированием температуры в каждом купе. Цена этого комплекта для одного вагона составляла 1,50 млн гривен. В данном случае речь идет о […]

Далее
thumbnail tw 20210604154137 2697
Новости

Польша и Дания решили споры по Baltic Pipe

Польша и Дания решили проблемы, связанные со строительством газопровода Baltic Pipe. Об этом в эфире Польского радио сообщил представитель правительства Польши по стратегической энергетической инфраструктуре Петр Наимский. “Было заключено соглашение, и работы возобновились”, – сказал он. На данный момент завершена прокладка 100 км морского участка газопровода. “На Балтике сейчас работают два из трех судов, которые прокладывают морской участок. […]

Далее
zaporizhstal 1
Новости

«Запорожсталь» повысил эффективность работы аспираций загрузочных устройств доменных печей

На доменных печах № 2, 3, 4 «Запорожстали» установлены дополнительные укрытия приемной воронки засыпных аппаратов. Разработанные индивидуально, с учетом конструктивных особенностей каждой печи, барьерные заграждения приемной воронки повышают в целом эффективность работы аспираций доменных печей и снижают вероятность пыления в атмосферу при загрузке доменных агрегатов шихтовыми материалами. Специалисты комбината разработали, изготовили и установили дополнительные защитные […]

Далее
preview big 6932
Новости

«Нибулон» превзошел свои экспортные рекорды

В первом полугодии 2018/19 МГ «НИБУЛОН» продемонстрировал наибольший за все годы объем экспорта, поставив на внешние рынки 3 млн т продукции. Нынешний маркетинговый год компания планирует завершить с рекордным показателем в 6 млн т. Об этом сообщила пресс-служба компании. Для сравнения: предыдущим рекордным годом для компании был 2009/10 МГ. Тогда за первое полугодие «НИБУЛОН» отправил […]

Далее
brian duperreault head shot oct 2014
Новости

Акционеры AIG утвердили пакет вознаграждения в размере $43 млн для своего генерального директора

American International Group Inc сообщила, что акционеры одобрили пакет платежей в размере $43,1 млн за 2017 год для главного исполнительного директора Брайана Дюперро во время ежегодного собрания шейрхолдеров компании. Председатель собрания акционеров, Дуглас Стинленд, объявил, что дальнейшая информация о данном событии и о деталях собрания акционеров будет опубликована позже. Влиятельные консалтинговые фирмы-посредники International Shareholder Services […]

Далее
iPhone SE 2
Новости

Apple может выпустить новый бюджетный iPhone в марте

Новый недорогой iPhone от Apple, который может быть выпущен в марте этого года, в СМИ уже окрестили iPhone SE2, поскольку, предполагается, что модель станет последним поколением iPhone SE. Согласно информации, опубликованной в Bloomberg, поставщики Apple Hon Hai Precision Industry, Pegatron Corp. и Wistron Corp. приступят к производству новой модели уже в следующем месяце. В Apple […]

Далее
big
Новости

Нацбанк не верит в скорое решение проблемы неработающих кредитов

Объем неработающих кредитов в украинских банках в денежном выражении остается практически неизменным, и без дополнительных механизмов прогресса в решении этой проблемы в ближайшие год-полтора не будет. Об этом сообщила пресс-служба Национального банка Украины, ссылаясь на директора департамента финансовой стабильности НБУ Виталия Ваврищука. По его словам, для активизации работы по решению проблемы неработающих кредитов необходимо принять […]

Далее
photo sizeds
Новости

Україна зобов'язалася покарати екс-власників банків-банкрутів

В рамках продовження співпраці з МВФ Україна зобов’язується використовувати всі можливості, щоб колишні власники збанкрутілих банків понесли відповідальність за свої дії. Про це йдеться в меморандумі між Україною і МВФ. “Починаючи з кінця березня 2019 року, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб буде розміщувати на своїй веб-сторінці список позичальників, керівників і колишніх банківських акціонерів банків, що ліквідуються, які ще […]

Далее
Oracle2
Новости

Google выиграла суд с Oracle на $ 9 млрд.

Корпорация Alphabet, которая является владельцем Google, на днях выиграла судебный спор о патентных правах на использование программного обеспечения с производителем софта Oracle, – сообщает источник Reuters. Суд в Сан-Франциско отказал Oracle в присуждении компенсации в размере $ 9 млрд., заявленной компанией, сообщает агентство. Oracle подавала иск, в котором она указывала, что Google заработал $ 8,8 […]

Далее
seo watch free link preview
Новости

Акции Netflix резко упали после отчета из-за падения числа новых пользователей

Акции Netflix упали более чем на 11% после закрытия торгов во вторник, поскольку инвесторы были разочарованы низким числом новых пользователей потокового гиганта. Аналитики рынка прогнозировали, что будет снижение, но не предполагали, что такое сильное. В 2020 году компания Netflix, с одной стороны, получила невероятный прирост пользователей на 15,8 млн. до более чем 200 млн., когда люди в […]

Далее
czentrenergo
Новости

Центрэнерго выплатило госшахтам 500 млн гривен за месяц

Центрэнерго выплатило госшахтам более 475 миллионов гривен с начала месяца и не имеет задолженностей, сообщается на сайте компании. Как известно, Центрэнерго – единственный потребитель угля госшахт, выкупающий практически весь объем их добычи по прямым контрактам. “Однако текущая закупочная цена угля – 1650 грн/т – не позволяет ПАО Центрэнерго выйти на уровень рентабельности. ПАО Центрэнерго вынуждено конкурировать с […]

Далее
zavantazhennya 12
Новости

Франция заявляет, что любая торговая сделка с США должна быть взаимовыгодной

Франция приветствует торговые переговоры ЕС с Вашингтоном, но пока что не считает возможным вступать в широкомасштабные переговоры и считает, что любая сделка должна быть взаимовыгодной, заявил в четверг министр финансов Бруно Ле Мейр. «Каждая сторона, европейцы и американцы, должна найти что-то выгодное для себя в этих дискуссиях. Любая торговая сделка должна основываться на взаимности и […]

Далее
00af0be88befdb6e2e8007f1fdfdd09141edad78
Новости

Инвестор планирует убрать Джека Дорси с поста главы Twitter

Инвестиционный фонд Elliott Management купил долю в Twitter и планирует добиться изменений в работе компании, включая уход главы Twitter Джека Дорси с поста гендиректора компании, пишет Bloomberg со ссылкой на собственные источники.rnrnПо информации Bloomberg, Elliott Management планирует номинировать четырех представителей фонда на места в совете директоров Twitter во время ежегодного собрания акционеров. В 2020 году […]

Далее
Rivian R1S
Новости

Производитель электромобилей Rivian привлек еще $1,3 млрд

Американский стартап, занимающийся разработкой электромобилей, объявил о том, что он привлек инвестиции от инвестиционной компании T. Rowe Price, а также инвестфонда BlackRock, онлайн-ритейлера Amazon и автопроизводителя Ford. Это уже четвертый раунд инвестиций для Rivian с начала года, до нынешнего раунда стартап, по данным сайта PitchBook, привлек инвестиции на $2,2 млрд и оценивался от $5 млрд […]

Далее