Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів

Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів

21.11.2016 Аналітика

Політика ДФС України, направлена на вирішення проблеми дефіциту державного бюджетужодним чином не сприяє розвитку бізнесу. Підприємці б’ють на сполох!  

Незважаючи на мораторій проведення перевірок бізнесу рік, що минає, позначився просто неймовірною активізацією дій Державної фіскальної служби України.

З практики

Як дуже часто трапляється в Україні, користуючись можливостями Кримінально-процесуального кодексу кримінальні провадження часто починаються з неіснуючих (простіше «надуманих») підстав. Наприклад, останнім часом стали «модними» обвинувачення юридичних осіб у відносинах з так званими «фіктивними» підприємствами, які насправді успішно займаються підприємницькою діяльністю.

Зазвичай тільки на підставі аналітичної довідки, яка, у свою чергу, встановлює лише ймовірність ухилення від сплати податків, оперуповноважена особа правоохоронного органу  складає надуманий рапорт. Цей документ, у свою чергу,  дозволяє службовій особі правоохоронного органу вносити відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо ніби то скоєного злочину.

Цей факт, зрозуміло, дає можливість слідчим органам отримати доступ до рахунків, комерційної інформації та документів підприємства, а також право на вилучення документів і накладання арешту на майно і рахунки цієї ж компанії.

Починається усе банально: встановлено факт порушення посадовою особою певної компанії вимог податкового законодавства, наприклад, недорахування чи несплата податків у бюджет в особливо великих розмірах. Перевірка, яка є наступним кроком, звичайно, встановлює, що компанія (наприклад, ТОВ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовує фінансові операції з СПД з ознаками «фіктивності», щоб мінімізувати податкові зобов’язання. Найсумнішим у всьому цьому є те, що такі випадки, які аж занадто почастішали цього року, ігноруються судовою владою. 

Натомість маємо:

погіршення відносин із партнерами та дискредитацію імені компанії в очах контрагентів, не кажучи вже про періодичні блокування господарської діяльності бізнесу 

Знайти винних

Найлегше, звичайно, звинуватити слідчих суддів, мовляв, «не розібралися». А якщо зазирнути глибше і розібратися самим, вимальовується зрозуміла картина з очевидними відповідями. Перевантаження слідчих суддів штовхає їх на формальне виконання своїх посадових обов’язків, прийняття часто-густо необґрунтованих рішень та ігнорування факторів, що, найімовірніше, призведуть до величезних збитків підприємства від можливого надуманого кримінального провадження.

Статистична картина

Звертаючись до відкритої статистики Генеральної прокуратури України та органів судової влади лише за 2015 рік порушено 2697 кримінальних проваджень щодо ухилення від сплати податків суб’єктами господарювання, з яких лише 64 кримінальні провадження з обвинувальним актом були направлені до суду. Це становить лише 2,4% від загальної кількості кримінальних проваджень за минулий рік.

У підсумку за 2015-2016 рік було проведено сотні процесуальних дій, більшість з яких були неефективними і спрямованими на вчинення тиску на підприємців для отримання неправомірної вигоди.

Враховуючи вищевикладене стає очевидною неефективність роботи правоохоронних органів у сфері фіскальної політики, що, у свою чергу, підтверджує можливе зловживання наданими їм повноваженнями.

У зв’язку з цим особливо важливим і актуальним є питання правильного, а головне – своєчасного, захисту своєї компанії від «сюрпризу» у вигляді ранкового обшуку офісу або вилучення усіх чи конкретних документів.

Перші 8 кроків у захисті власного бізнесу

Перше, про що слід пам’ятати, – це планове навчання корпоративних юристів та інших співробітників у здійсненні підготовчих дій, які обов’язково допоможуть у майбутньому. Отже, вам слід:

  • укласти угоду про надання правової допомоги із адвокатом, який у разі проведення обшуку оперативно прибуде для участі в обшуку як представник підприємства, якому надають правову допомогу;
  • прибрати зайву інформацію у документальному та електронному вигляді;
  • передати документи на зберігання у віддалений відокремлений підрозділ, що унеможливить їх неочікуване вилучення;
  • зберігати документи в іншому місці (банківська комірка, орендоване приміщення тощо), зберігати документи в електронному вигляді під надійними криптостійкими паролями на електронних носіях, знищити «непотрібних віртуальних робочих» та чернетки документів, а також зберігати документи на віддаленому сервері, використовуючи хмарові сервіси;
  • провести інструктаж співробітників щодо їх прав та дій під час обшуку у випадку його проведення, у тому числі й при запобіганні незаконних дій правоохоронними органами;
  • підготувати та поширити спеціальні пам’ятки алгоритмів дій для працівників;
  • унеможливити безперешкодний неконтрольований доступ на підприємство стороннім особам до підтвердження повноважень та законності їхніх дій;
  • встановити у «ключових точках» підприємства системи відеоспостереження із записом інформації на віддалений сервер або із застосуванням хмарових сервісів.

Це лише загальноприйнятний алгоритм правил поведінки підприємця. Звичайно, він не повний, бо кожен випадок слід розглядати індивідуально.

Від фахівців!  

Для мінімізації юридичних та податкових ризиків керівники компанії мають заздалегідь укладати угоди про надання правової допомоги із зовнішніми консультантами. Особливо звертайте увагу на репутацію та досвід консультантів у сфері кримінального права.

Інші статті на цю тему

  • Пост Фінанс і Ощадбанк впровадили верифікацію клієнтів Нової пошти через POS-термінали за допомогою ID-картки
    Новини

    Пост Фінанс і Ощадбанк впровадили верифікацію клієнтів Нової пошти через POS-термінали за допомогою ID-картки

    Із жовтня клієнти Нової пошти при відправці та отриманні грошових переказів можуть пройти верифікацію особистості у відділенні, приклавши свою ID- карту до POS-терміналу Ощадбанку. Це означає, що клієнту не потрібно передавати оператору фізичний документ для сканування. Технологія дозволяє автоматично підтвердити особистість і зберегти дані в системі NovaPay. «Ми регулярно впроваджуємо нові продукти, щоб клієнтам було […]

  • AMD об’єднається з конкуруючою Xilinx, обмінявшись акціями
    Новини

    AMD об’єднається з конкуруючою Xilinx, обмінявшись акціями

    Американський чипмейкер Advanced Micro Devices Inc (AMD) купує конкуруючу Xilinx Inc за $ 35 млрд в рамках угоди, яка буде повністю оплачена акціями AMD. В результаті операції буде створена компанія вартістю близько $ 135 млрд, говориться в прес-релізі AMD. “Покупка Xilinx дозволить AMD істотно розширити портфель продукції, а також клієнтську базу на ряді зростаючих ринків, […]

  • Ціна нафти падає через зростання запасів у США
    Новини

    Ціна нафти падає через зростання запасів у США

    Нафта дешевшає через різке збільшення запасів у США і зростання кількості випадків коронавірусу, що підсилили побоювання про надлишок пропозиції і ослаблення попиту. Про це свідчать дані біржових торгів на сайті Investing.com в середу, 28 жовтня. Зокрема, вартість грудневих ф’ючерсів на нафту Brent на лондонській біржі ICE Futures становить $40,49 за барель, що на $0,71 (1,72%) […]

  • Apple, Alphabet, Facebook і Amazon повідомляють про прибутки на цьому тижні
    Новини

    Apple, Alphabet, Facebook і Amazon повідомляють про прибутки на цьому тижні

    На останній тиждень жовтня інвесторів очікує багато новин, так як більше однієї третини компонентів індексу S&P 500, або 186 компаній, повинні повідомити про фінансові результати за третій квартал. Інформаційне поле ще більш насичено, з огляду на передвиборчу гонку в США, ситуацію з пандемією і очікування рішення Конгресу щодо законопроекту стимулів для допомоги економіці “Cares 2”, […]

  • Компанія Harley-Davidson представила електровелосипед
    Новини

    Компанія Harley-Davidson представила електровелосипед

    Американський виробник мотоциклів Harley-Davidson анонсував свій перший електричний велосипед. Його розробкою займається внутрішня компанія Serial 1 Cycle. Harley-Davidson не назвала ні ціни, ні технічних характеристик електровелосипеда. Вихід планується в 2021 році. Дизайн велосипеда і його назва натхненні найпершим мотоциклом Harley-Davidson Serial Number One, випущеним в 1903 році. У компанії мають на меті «створити інноваційні електричні […]

  • Samsung Display отримала ліцензію на поставку дисплеїв для Huawei
    Новини

    Samsung Display отримала ліцензію на поставку дисплеїв для Huawei

    Блокада Huawei поступово починає слабшати. Слідом за AMD і Intel тепер ліцензію на поставку своєї продукції компанії Huawei отримала південнокорейська Samsung. Уряд США дозволив Samsung поставляти дисплейні панелі для китайської компанії. Незважаючи на встановлені жорсткі обмеження з боку Уряду США, Huawei досі продовжує регулярно випускати нові моделі смартфонів. Хоча багато аналітиків пророкували, що зберегти взятий […]

  • Zoom Video запускає нове наскрізне шифрування для користувачів у всьому світі
    Новини

    Zoom Video запускає нове наскрізне шифрування для користувачів у всьому світі

    Акції Zoom Video Communications, що збільшилися на 716% за останні 12 місяців, зросли на 5,8% протягом торгів в понеділок, але закрився з ростом в 1,23%. Це сильно відрізняється від загального спаду на ринку в понеділок – основні фондові індекси США закрилися зі зниженням: S&P 500 на 1,86%, Dow Jones на 2,29%, а Nasdaq Composite впав […]

  • Pfizer повідомив про доходи нижче оцінок і знизив свої річні прогнози
    Новини

    Pfizer повідомив про доходи нижче оцінок і знизив свої річні прогнози

    Акції Pfizer, що знизилися на 3,2% з початку року, впали на 1,65% у вівторок після того, як компанія повідомила про підсумки третього кварталу, що завершився 30 вересня. Pfizer повідомив про зниження прибутку на акцію на 4% (в порівнянні з аналогічним кварталом 2019 року) до $ 0,72, але це виявилося трохи вище оцінок аналітиків в $ […]

Читайте також

Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

США підвищать мита на літаки з ЄС

Американська влада в березні підвищить мита на імпортовані з ЄС літаки з 10% до 15%. Про це йдеться в заяві торгового представника США, опублікованій 14 лютого. “Сполучені Штати підвищують додаткові мита, які накладаються на повітряні судна з ЄС, з 10% до 15%, починаючи з 18 березня 2020 року”, – наголошується в заяві. При цьому, як […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Тревіс Каланік вклався в стартап, який друкує готелі на 3D принтері

Колишній глава Uber Тревіс Каланік став одним з інвесторів стартапу Habitas, який будує готелі з використанням 3D-друку. Компанія залучила $20 млн інвестицій, повідомляє Financial Times. Каланік вклався через свій інвестфонд 10100 Fund, який спеціалізується на нерухомості, електронній комерції та нових технологічних компаніях в Китаї та Індії. Крім нього інвесторами стартапу стали СЕО онлайн-супермаркету Ocado Тім […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Вартість акцій компанії «Яндекс» різко впала на тлі введених Україною санкцій

Компанія «Яндекс» першою відчула на собі негативний вплив українських санкцій. Відповідно до інформації Московської біржі, протягом доби вартість акцій інтернет-корпорації знизилася на 3,3%. Очевидно, що така ринкова тенденція є реакцією на указ Президента України Петра Порошенка про введення тимчасових обмежень на комерційну діяльність і роботу російських підприємств на території нашої країни. Згідно з документом, заборона […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Нафтогаз оголошує відкриті торги на закупівлю електричної енергії

НАК «Нафтогаз України» з метою забезпечення виробничої діяльності оголошує відкриті торги на закупівлю електричної енергії. Очікувана вартість закупівлі – до 3,2 млн грн. Строк надання послуг – з моменту підписання договору, але не раніше 01.01.2019 по 31.12.2019 р. Постачальник повинен дотримуватися затверджених НКРЕКП показників якості електропостачання. Учасник торгів у складі пропозиції повинен надати копію чинної […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Facebook призупинив роботу близько 200 додатків в результаті скандалу з Cambridge Analytica

Фахівці Facebook проаналізували роботу кількох тисяч додатків в рамках розслідування з приводу отримання особистих даних користувачів соцмережі британською компанією Cambridge Analytica. У Facebook завершили перший етап розслідування з приводу отримання особистих даних користувачів соцмережі британською компанією Cambridge Analytica. Про це 14 травня Reuters повідомив віце-президент Facebook ІМЕ Арчібонг. За його словами, американська компанія призупинила роботу […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Ryanair почне літати з України до Німеччини на місяць раніше

Рішення Європейського парламенту про скасування візових вимог для громадян нашої країни спровокувало інтерес міжнародних лоукостів до українського ринку. 6-го квітня бюджетний авіаперевізник компанія Ryanair оголосила про те, що авіамаршрут Львів-Берлін стане доступним для українців уже у вересні цього року. Нагадаємо, що раніше ірландська авіакомпанія планувала запустити даний напрямок не раніше жовтня 2017-го року. За попередньою […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Аналітика

Основні показники бюджету України в 2018 році

Депутати ВР України проголосували за бюджет країни. «За» проголосувало 273 народних обранця. Основні макропоказники: зростання реального ВВП – 3%; номінальний ВВП – 3 332,2 млрд грн; індекс споживчих цін (грудень до грудня попереднього року) – 109%; індекс цін виробників – 110,3%; рівень безробіття – 9,1%. До бюджету країни закладено зростання мінімального рівня заробітної плати до 3 тисяч 723 гривень. […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Акції Cisco Systems падають через зниження доходів

Акції Cisco Systems, які знизилися на 5,3% за останні півроку, в четвер знизилися на 4,6% до відкриття торгів. Компанія повідомила про прибуток на акцію 2 кварталу фінансового 2020 року в $0,77, що на 5% вище торішнього значення і на $0,01 вище, ніж аналітична оцінка в $0,76. Квартальний прибуток знизився на 4% (в порівнянні з торішнім […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Amazon припинить доставку другорядних товарів споживачам в Італії і Франції

Це рішення викликане різким збільшенням кількості замовлень і необхідністю дотримання заходів безпеки на робочих місцях. Найбільший інтернет-магазин Amazon припинить відправку товарів, що не відносяться до товарів першої необхідності, споживачам в Італії і Франції. Про це компанія повідомила вчора, реагуючи на ситуацію в регіонах, сильніше інших постраждалих від коронавіруса. Представник Amazon заявив, що компанія прийняла рішення […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

IKEA в черговий раз перенесла відкриття першого магазину в Києві

Шведська компанія IKEA, найбільший в світі ритейлер меблів і товарів для дому, в черговий раз перенесла відкриття свого першого магазина в Україні, на цей раз на весну 2020 року, вирішивши спочатку запустити електронну комерцію. «Для того, щоб якомога швидше зробити асортимент функціональних товарів IKEA з привабливим дизайном і цінами доступними якомога більшій кількості людей в […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Apple TV + може досягти 100 мільйонів абонентів до 2025 року

Apple має великі плани щодо своїх послуг і потоковий відеосервіс Apple TV +, мабуть, ставка №1 технологічного гіганта. Apple витратила близько $ 6 млрд. на створення ексклюзивного контенту для сервісу, що перевищує витрати Disney і Netflix. У той же час, каталог контенту все ще невеликий, і через півроку з моменту запуску кількість глядачів Apple TV […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Світовий банк може виділити Україні 750 млн доларів

Світовий банк включив питання про надання Україні фінансової гарантії (PBG) на суму 750 млн доларів до порядку денного засідання Ради директорів 18 грудня. Про це повідомляє прес-служба Міністерства фінансів. «Гарантія Світового банку підтримає Україну в реалізації реформ, зокрема, у фінансовому секторі і управлінні державними банками, а також забезпечить їх подальше впровадження», – сказала міністр фінансів […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Український стартап Go To-U увійшов в ТОП-10 конкурсу ClimateLaunchpad

За результатами світового конкурсу ClimateLaunchpad український стартап Go To-U увійшов в ТОП-10. На конкурсі стартапів українська команда представила ідею об’єднання соціально-відповідальних бізнесів, які підтримують шлях екологічного і прогресивного розвитку людства, розробивши мобільний додаток Go To-U. Цей додаток допоможе регулюванню і залученню нових клієнтів на станції, обладнані електрозарядними пристроями для електрокарів. А що найважливіше, розробники придумали […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

У Світовому банку назвали вимоги до компаній для своїх проєктів в Україні

Для участі в проєктах Світового банку в Україні компанії повинні мати досвід роботи на ринку і обсяги обігу коштів за попередні періоди. Про це у своїй колонці на ЦТС написав фахівець із закупівель Світового банку Дмитро Донець. На цей момент в Україні впроваджується вісім інвестиційних проєктів, які підтримуються Міжнародним банком реконструкції та розвитку (Світовим банком, […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Fiat відкликає 1,9 мільйони авто по всьому світу

Через дефект системи безпеки, концерн Fiat Chrysler відкликає по всьому світу 1.9 мільйонів своїх автомобілів. Як повідомляє Reuters, «відгук Fiat Chrysler пов’язаний з тим, що незадіяні подушки безпеки і преднатяжители ременів безпеки в деяких аваріях. У США відкликання торкнеться 1,4 мільйона машин, які були продані в період з 2010 і 2014 роки, наприклад, таких моделей, […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

УЗ розмірковує над оновленням тепловозного складу

Транспортний перевізник “Укрзалізниця” уклала додатковий договір з General Electric на придбання 15 нових тепловозів до кінця цього року. З цього питання залишилося тільки узгодити умови кредитування. Рік тому сторони уклали специфікацію на закупівлю до 225 локомотивів загальною вартістю 1 млрд доларів. Тепловози General Electric оснащені передовими електронними технологіями, мають більший термін служби і менші витрати […]

Далі
WP2Social Auto Publish Powered By : XYZScripts.com