Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів

Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів

21.11.2016 Аналітика

Політика ДФС України, направлена на вирішення проблеми дефіциту державного бюджетужодним чином не сприяє розвитку бізнесу. Підприємці б’ють на сполох!  

Незважаючи на мораторій проведення перевірок бізнесу рік, що минає, позначився просто неймовірною активізацією дій Державної фіскальної служби України.

З практики

Як дуже часто трапляється в Україні, користуючись можливостями Кримінально-процесуального кодексу кримінальні провадження часто починаються з неіснуючих (простіше «надуманих») підстав. Наприклад, останнім часом стали «модними» обвинувачення юридичних осіб у відносинах з так званими «фіктивними» підприємствами, які насправді успішно займаються підприємницькою діяльністю.

Зазвичай тільки на підставі аналітичної довідки, яка, у свою чергу, встановлює лише ймовірність ухилення від сплати податків, оперуповноважена особа правоохоронного органу  складає надуманий рапорт. Цей документ, у свою чергу,  дозволяє службовій особі правоохоронного органу вносити відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо ніби то скоєного злочину.

Цей факт, зрозуміло, дає можливість слідчим органам отримати доступ до рахунків, комерційної інформації та документів підприємства, а також право на вилучення документів і накладання арешту на майно і рахунки цієї ж компанії.

Починається усе банально: встановлено факт порушення посадовою особою певної компанії вимог податкового законодавства, наприклад, недорахування чи несплата податків у бюджет в особливо великих розмірах. Перевірка, яка є наступним кроком, звичайно, встановлює, що компанія (наприклад, ТОВ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовує фінансові операції з СПД з ознаками «фіктивності», щоб мінімізувати податкові зобов’язання. Найсумнішим у всьому цьому є те, що такі випадки, які аж занадто почастішали цього року, ігноруються судовою владою. 

Натомість маємо:

погіршення відносин із партнерами та дискредитацію імені компанії в очах контрагентів, не кажучи вже про періодичні блокування господарської діяльності бізнесу 

Знайти винних

Найлегше, звичайно, звинуватити слідчих суддів, мовляв, «не розібралися». А якщо зазирнути глибше і розібратися самим, вимальовується зрозуміла картина з очевидними відповідями. Перевантаження слідчих суддів штовхає їх на формальне виконання своїх посадових обов’язків, прийняття часто-густо необґрунтованих рішень та ігнорування факторів, що, найімовірніше, призведуть до величезних збитків підприємства від можливого надуманого кримінального провадження.

Статистична картина

Звертаючись до відкритої статистики Генеральної прокуратури України та органів судової влади лише за 2015 рік порушено 2697 кримінальних проваджень щодо ухилення від сплати податків суб’єктами господарювання, з яких лише 64 кримінальні провадження з обвинувальним актом були направлені до суду. Це становить лише 2,4% від загальної кількості кримінальних проваджень за минулий рік.

У підсумку за 2015-2016 рік було проведено сотні процесуальних дій, більшість з яких були неефективними і спрямованими на вчинення тиску на підприємців для отримання неправомірної вигоди.

Враховуючи вищевикладене стає очевидною неефективність роботи правоохоронних органів у сфері фіскальної політики, що, у свою чергу, підтверджує можливе зловживання наданими їм повноваженнями.

У зв’язку з цим особливо важливим і актуальним є питання правильного, а головне – своєчасного, захисту своєї компанії від «сюрпризу» у вигляді ранкового обшуку офісу або вилучення усіх чи конкретних документів.

Перші 8 кроків у захисті власного бізнесу

Перше, про що слід пам’ятати, – це планове навчання корпоративних юристів та інших співробітників у здійсненні підготовчих дій, які обов’язково допоможуть у майбутньому. Отже, вам слід:

  • укласти угоду про надання правової допомоги із адвокатом, який у разі проведення обшуку оперативно прибуде для участі в обшуку як представник підприємства, якому надають правову допомогу;
  • прибрати зайву інформацію у документальному та електронному вигляді;
  • передати документи на зберігання у віддалений відокремлений підрозділ, що унеможливить їх неочікуване вилучення;
  • зберігати документи в іншому місці (банківська комірка, орендоване приміщення тощо), зберігати документи в електронному вигляді під надійними криптостійкими паролями на електронних носіях, знищити «непотрібних віртуальних робочих» та чернетки документів, а також зберігати документи на віддаленому сервері, використовуючи хмарові сервіси;
  • провести інструктаж співробітників щодо їх прав та дій під час обшуку у випадку його проведення, у тому числі й при запобіганні незаконних дій правоохоронними органами;
  • підготувати та поширити спеціальні пам’ятки алгоритмів дій для працівників;
  • унеможливити безперешкодний неконтрольований доступ на підприємство стороннім особам до підтвердження повноважень та законності їхніх дій;
  • встановити у «ключових точках» підприємства системи відеоспостереження із записом інформації на віддалений сервер або із застосуванням хмарових сервісів.

Це лише загальноприйнятний алгоритм правил поведінки підприємця. Звичайно, він не повний, бо кожен випадок слід розглядати індивідуально.

Від фахівців!  

Для мінімізації юридичних та податкових ризиків керівники компанії мають заздалегідь укладати угоди про надання правової допомоги із зовнішніми консультантами. Особливо звертайте увагу на репутацію та досвід консультантів у сфері кримінального права.

Інші статті на цю тему

  • Україна купить у США два атомні реактори
    Новини

    Україна купить у США два атомні реактори

    Український Енергоатом купить у кредит в американської Westinghouse два реактори для АЕС, пише Зеркало недели. “Westinghouse треба продати два комплекти обладнання реакторів АР-1000, що залишилися від провального будівництва в США. За умовами контракту, компанія має це зробити до 2025 року, бажано дорожче. Чим вона і займається. Збираються надіслати ці комплекти на Хмельницьку АЕС”, – йдеться у повідомленні у […]

  • В Україну прибуло друге судно з вугіллям для ДТЕК
    Новини

    В Україну прибуло друге судно з вугіллям для ДТЕК

    В Україну прибуло судно із 66 тисячами тонн вугілля із США. Це друге судно, законтрактоване компанією Ріната Ахметова ДТЕК Енерго, повідомляє прес-служба компанії. “Незважаючи на дуже складні умови з доступністю та рекордними цінами на енергоносії на світових ринках, сьогодні ми зустрічаємо вже друге судно з вугіллям із США. Найближчими днями воно поповнить запаси наших ТЕС та […]

  • Фондовий ринок США впав на новинах про Омікрон
    Новини

    Фондовий ринок США впав на новинах про Омікрон

    На тлі повідомлень про перший підтверджений випадок штаму коронавірусу Омікрон у США основні американські біржові індекси обвалилися. Про це свідчать дані Нью-Йоркської фондової біржі. Так, на момент закриття торгів промисловий індекс Dow Jones знизився на 1,3%, індекс 500 найбільших американських компаній S&P 500 – на 1,2%, індекс електронної біржі Nasdaq – на 1,8%. Крім того, на 1,62%, до […]

  • Газпром купив найбільші соцмережі у Росії
    Новини

    Газпром купив найбільші соцмережі у Росії

    Російський холдинг USM мільярдера Алішера Усманова продав свою частку акцій компанії VK. Покупцем стала СОГАЗ, дочірня компанія Газпрому. Про це повідомляється на сайті СОГАЗ. Згідно з прес-релізом компанії, рада директорів схвалила 45-відсоткову участь у капіталі АТ МФ Технології, що контролює 57,3% голосів VK (раніше Mail.ru Group). Сума угоди не розкривається. Голова ради директорів СОГАЗу та голова Газпрому Олексій Міллер заявив, […]

  • Geely офіційно повертається на український авторинок
    Новини

    Geely офіційно повертається на український авторинок

    Автомобільний гігант Geely офіційно повертається на український ринок: корпорація Укравто підписала угоду про дистриб’юцію та сервісну підтримку автомобілів бренду в країні. Про це повідомляє прес-служба Укравто. “Дилерська мережа популярного автомобільного бренду буде сформована на основі найбільшої в країні дилерської мережі Укравто”, – йдеться в повідомленні. Згідно з підписаним 1 грудня контрактом, українська корпорація бере на себе зобов’язання […]

  • Carlsberg Ukraine змінює генерального директора з 1 січня 2022 року
    Новини

    Carlsberg Ukraine змінює генерального директора з 1 січня 2022 року

    Після 8 років керівництва Євген Шевченко завершує кар’єру в компанії Carlsberg Ukraine. Коментуючи своє рішення, Євген зазначає: «Я розпочав кар’єру в Carlsberg Ukraine у лютому 2014 року — у дуже складний для країни та бізнесу час. За всі ці роки Carlsberg Ukraine неодноразово отримувала відзнаки за успіхи у продуктах, інноваціях та сталому розвитку. Ми стали […]

  • Укрзалізниця обмежила транзитні перевезення
    Новини

    Укрзалізниця обмежила транзитні перевезення

    Укрзалізниця тимчасово обмежила транзитні перевезення вантажів територією України. Це пов’язано з активними роботами щодо модернізації інфраструктури, повідомляється на сайті компанії. Вказано, що зараз тривають роботи з електрифікації ділянки Ковель-Ізов-Держкордон та ремонтно-колійні роботи з модернізації ділянки Знам’янка-Здолбунів. У зв’язку з цим пропускна спроможність у напрямку Польщі знизилася до 350 вагонів за добу. “Вказаних обсягів недостатньо, щоб забезпечити […]

  • Відрахування НБУ до бюджету-2022 знизили майже наполовину
    Новини

    Відрахування НБУ до бюджету-2022 знизили майже наполовину

    Кабмін зменшив суму відрахувань Національного банку до бюджету 2022 року майже наполовину – з 24,43 млрд грн до 13,6 млрд. Про це свідчить проект бюджету до другого читання. “Встановити, що у 2022 році Національний банк України після підтвердження зовнішнім аудитом та затвердження Радою Національного банку України річної фінансової звітності та формування Національним банком України резервів […]

Читайте також

Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Акції Sony на максимумі з 2001 року. Аналітики чекають зростання завдяки PS5

Акції компанії Sony торгуються на рівні $ 83,87 за штуку. Це найвищий результат за 19 років, звертає увагу CNBC. Аналітики сервісу Refinitiv очікують зростання акцій протягом наступних 12 місяців до $ 90,35 за штуку. 4 серпня Sony випустила звіт за фінансовий квартал, що завершився 30 червня. Консолідована виручка за квартал виросла на 2,2% в порівнянні […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Агроліга і чистий прибуток за перше півріччя

Група компаній «Агроліга» за перші півроку 2018-го, отримала кошти в розмірі 1,175 мільйонів євро. Статистика доходів каже, що це на 30 відсотків більше, ніж показники за аналогічний період минулого року. Більш докладні дані, можна побачити в звіті компанії на Варшавській фондовій біржі. Виручка за перше півріччя скоротилася на 2,1% – 11,913 євро. Прибуток (операційний) – […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Азербайджанська Caspian Service інвестує $7 млн у створення ЖК в Україні

Будівельна компанія Caspian Service планує побудувати житловий комплекс класу “комфорт +” в с. Ходосівка Київської обл. “ЖК BASA City – перший повноформатний проєкт Caspian Service в Україні в якості девелопера. Незважаючи на тимчасові труднощі через політичні процеси, український ринок житла дуже перспективний. Пілотний проєкт реалізується в класі “комфорт + “, так як, за нашими оцінками, […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

АМКУ дозволив Астарті купити елеватор

Антимонопольний комітет дозволив агропромхолдингу «Астарта-Київ» придбати елеватор у компанії «Українські Ресурси». «Надано дозвіл «Зерно-Агротрейд» (входить в структуру« Астарта-Київ ») на придбання активів у вигляді цілісного майнового комплексу (елеватори) у компанії «Українські Ресурси» (Київ)», – зазначається в дозволі. Антимонопольний комітет дозволив агропромхолдингу «Астарта-Київ» придбати елеватор у компанії «Українські Ресурси». Читайте також: Kopernik Global Investors докупив акції […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Компанія Atlassian інвестувала в Slack і продала йому два своїх месенджера

Компанія Atlassian, що розробляє сервіси для спільної роботи в ІТ-компаніях, стала інвестором Slack, якій належить однойменний корпоративний месенджер. Сума угоди не розкривається, але вказується, що мова йде про «невеликих, але символічно важливих» вкладеннях в бізнес Slack. Минулої осені Slack залучив $ 250 млн. і отримав оцінку в $ 5,1 млрд. Згідно з домовленостями між компаніями, […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

ЄС може обкласти митом чотириста категорій товарів зі США

Оголошений список включає широкий перелік товарів – від літаків і хімікатів до аграрної продукції. Єврокомісія опублікувала попередній список з більш ніж 400 категорій товарів зі США на загальну суму імпорту у $ 20 млрд на рік, які можуть бути обкладені митом у відповідь на надання компанії Boeing держсубсидії США. Список 17 квітня поширила прес-служба Єврокомісії […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Авіаперевізник Flybe різко скасував десятки рейсів

Британська авіалінія скасувала десятки рейсів і тисячі людей своєчасно не вирушили в пункти призначення. Причиною цього компанія назвала брак пілотів. В основному рейси, які призупинили, здійснювалися в межах Великобританії. Крім того, керівництво заявило, що проведе компенсацію, або виплативши неустойку, або надавши квитки на інший рейс. Ситуація з прибутком компанії плачевна. У 2017 році вона отримала […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Snap Inc. націлена на IPО

Засновники і власники компанії Snap Inc. розповіли про свій намір провести Initial Public Offering – IPO. Розробники онлайн месенджера Snapchat уже подали свою заявку на розгляд Комісії з цінних паперів Сполучених Штатів Америки. З огляду на те, що показник річного доходу фірми не перевищує 1 мільярда доларів, швидше за все, клопотання Snap Inc. про розміщення […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

WTECH: в Україні запускається клуб для жінок-керівників в IT

Венчурний фонд TA Ventures спільно з агентством SLOVA Tech PR запускають клуб для жінок-керівників IT-бізнесу, технологічних стартапів і венчурних фондів. За даними українського представництва ООН, частка жінок в керівництві українських компаній IT сектора – 25% (37799 жінок і 112729 чоловіків). Жінок-фаундерів стартапів в Україні в рази менше, ніж чоловіків. Організатори клубу WTECH вважають, що українській […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Нові тенденції на ринку київської нерухомості

Ринок київської нерухомості поповнився новими пропозиціями. На початку вересня стартував продаж відразу в декількох новобудовах: ЖК Tetris Hall (КАН), РК Spas Sky (Укрбуд), РК FreeDom, ЖК «Деміївка» (Інтергал-буд), РК «Оберіг-2», ЖК «Чарівне місто» і ЖК «Злагода». Більшість проектів належать Укрбуду. Забудовники пропонують нерухомість різного рівня презентабельності: від квартир VIP-класу до економ-варіантів. Очікувано, що найдорожча житлова […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Укрпошта збільшила чистий дохід за три квартали 2018 року на понад 1 млрд грн

Укрпошта за три квартали 2018 року збільшила чистий дохід від реалізації продукції за основними напрямками діяльності на понад 1 млрд грн у порівнянні з аналогічним періодом минулого року або на 27,6%. Загалом показник склав майже 4,8 млрд грн. За цей період зростання доходів від письмової кореспонденції та дрібних пакетів відбулося на 40,8%, посилок — на […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Huawei стала лідером глобальних продажів смартфонів

Компанія Huawei все сильніше відчуває на собі тиск санкцій з боку США. Ми вже бачили істотне зниження продажів на низці ринків через відсутність на сучасних смартфонах Huawei і Honor сервісів Google. Крім того, поки неясно, як компанія буде виходити з ситуації розриву ставлення з TSMC. Однак, виходячи з даних аналітичної компанії Counterpoint Research, в квітні […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Google і Qualcomm вклали кошти в HMD Global

Компанія HMD Global, яка випускає смартфони під брендом Nokia, залучила $230 млн у рамках раунду фінансування серії A2 від деяких зі своїх стратегічних партнерів, включаючи Google, Qualcomm і підрозділу Nokia – Nokia Technologies. Даний раунд примітний як своїм розміром (HMD заявляє, що це третій за величиною раунд фінансування в Європі в цьому році), так і […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Прибуток Walt Disney впав на 40%

Disney повідомив про значне падіння квартального прибутку. Погіршення результатів пов’язано з витратами на 21st Century Fox і стрімінгові сервіси. Після виходу звітності акції компанії подешевшали на 5,7%. У минулому кварталі Walt Disney заробила $ 1,76 млрд. Це на 40% менше, ніж за аналогічний період минулого року, говориться в звітності Disney. Результат не дотягнув 31,4% до […]

Далі
Бізнес – заручник безжальної політики фіскалів
Новини

Герус поскаржився в Антимонопольний комітет через аукціон “Енергоатому”

Глава комітету Верховної Ради з питань енергетики і ЖКГ Андрій Герус звернеться до Антимонопольного комітету України (АМКУ) щодо обмеження конкуренції при проведенні аукціонів з продажу електроенергії НАЕК «Енергоатом» за двосторонніми довгостроковими договорами, в результаті чого в першому з них змогли взяти участь тільки Нікопольський і Запорізький заводи феросплавів. Про це він написав на своїй сторінці […]

Далі
WP2Social Auto Publish Powered By : XYZScripts.com